继《全程软件测试（八十八）：银行业务必备软件测试技能—读书笔记》，该篇有部分存取款的银行核心业务，需要的读者可点开链接了解，本篇继续介绍银行的核心业务系统知识，让大家对银行核心系统有所了解掌握。
凭证管理
1.凭证基本概念
什么是凭证：凭证又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。
什么是银行专用凭证：银行专用凭证是指银行根据某项业务的特殊需要而制定的、有专门格式和用途的凭证，用以代替记账凭证凭以记账。
银行凭证号：凭证号（13位）=凭证种类（2位）+分行代码（2位）+凭证批号（1位）+凭证序号（8位）
2.凭证分类
按照用途和填制方式分为：
A.原始凭证：是在经济业务发生时取得或填制的，用以记录经济业务的发生和完成情况的书面证明。
B.记账凭证：会计人员根据审核无误的原始凭证进行归类、整理编制确定会计分录的会计凭证。
注意：记账凭证是登记账簿的直接依据
3.凭证业务规则
银行专用凭证分类：银行凭证分重要凭证和普通凭证两大类
A.重要空白凭证：指银行印制的无面额、经银行或单位填写金额并签章后，即具有支取款项效力的空白凭证。重要空白凭证是银行凭以办理资金支付的特定凭证，银行须对其印制、领拨、保管、出售、销毁进行严格管理，确保安全，如:支票、汇票、本票凭证、银行卡等
注意：所谓空白凭证一定是没有填写内容的重要凭证，日常办理业务时你可以看看该凭证是否编有号码。
B.非重要空白凭证：主要指金融活动充当过程记录的单据，如通用记账凭证、财务凭证等
4.凭证生命周期
5.凭证业务测试重点注意事项
权限类验证：总行库管员才有凭证入库权限。领用柜员必须有现金尾箱和表外尾箱：尾箱号是针对实际尾箱进行编码，柜员交接尾箱时只交换相应的尾箱号，柜员出售凭证必须是已经领取的凭证。
凭证领取验证：所有凭证必须是依照所属行凭证库中的凭证号进行领取，可以分别依照首到尾、首到中，中到尾，中间区间领取
内部帐管理
1.内部帐基本概念
什么是内部帐：银行内部帐其实就是银行的内部帐号，是银行处理内部帐务使用的帐号。银行自身内部发生业务，挂帐或调济资金所有的帐户。
内部账户用途：银行为了清分数据而设的账户，同时为了进行银行的行行间的清算。内部账户是做中间过渡用的，也叫挂账账户。
2.内部帐业务规则
当发生了账务交易，系统自动将相关行的内部账户发生的借贷记录在会计分录中当发生账务交易，所使用的内部帐的币种会根据交易账户的币种不同发生变化。内部账户号码的组成同普通账户规则支行、分行、总行都是存在内部帐，根据会计科目和币种不同，内部帐的组成也是不同的
3.测试重点注意
内部账户金额变化的正确性内部账户在会计分录中借贷记录正确性如遇币种问题，内部帐在会计分录中是否分别记录不同币种的内部帐内部账户借贷不平问题
贷款
1.贷款的基本概念
什么是贷款：贷款是银行或其他金融机构以一定的利率和必须归还等为条件，把货币资金提供给需要者的一种信用活动。
什么是贷款业务：贷款业务是商业银行的主要资产业务之一，也是银行资金运用的主要形式。
2.贷款的生命周期
3.贷款的分类
按照贷款的经济主体分为：对公(单位)贷款、对私贷款按照贷款业务分为：短期流动资金贷款、中长期流动资金贷款、固定资产贷款、个人经营性贷款按照贷款用途分为：住房贷款、公积金贷款、装修贷款、理财贷款、助学贷款、创业贷款、汽车贷款等按照贷款的币种分为：人民币贷款、外币贷款按照贷款时间分为：短期贷款，中、长期贷款
按照贷款人承担的经济责任分为:
a.自营贷款：指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
b.委托贷款：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。
按照贷款信用关系分为：
a.信用贷款：指银行仅凭借贷款单位的信誉而无须提供抵押品和担保人而发放的贷款.
b.担保贷款：以具有法人资格的担保人所提供的担保为根据而发放的贷款，如借款人不能按期偿还贷款，担保人应承担偿还本息的责任
c.抵质押贷款：是银行要求借款人提供一定的抵押物或质押物作为物质担保而发放的贷款。
d.贴现贷款：是银行以持票人持有未到期票据为对象所发放的贷款。所以，票据是一种交易行为，贴现对执票人来说，是出让票据，提前收回垫支于商业信用的资金；对于银行来说，是买进票据所载权利，票据到期，银行可以取得票据所载的金额
按照贷款形态分为：
正常贷款：指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还一般指未到期或是没有逾期的贷款。
特征：借款人能够用正常经营收人偿还贷款本息，无论从借款人本身还是从外部环境看，都不会影响贷款按时足额偿还,正常贷款的基本特征就是“一切正常”
不良贷款：指非正常贷款或有问题的贷款。是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。不良贷款即出现违约的贷款。
特征：借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款，不良贷款是呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即“一逾两呆”）的总和
①逾期贷款：指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款(不含呆滞贷款和呆账贷款）
②呆账贷款：逾期（含展期）3年以上（含3年）作为催收贷款管理，按规定条件确认为呆账损失，尚未批准，准备核销的贷款。
③呆滞贷款：贷款指按财政部有关规定，逾期(含展期后到期)并超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款(不含呆账贷款)。
欠息贷款：指本金虽未逾期但连续欠息2个结息日以上的各类贷款（不含呆滞、呆帐贷款）。
展期贷款：指经银行审批同意延期归还的贷款
说明：贷款的展期根据信贷授权权限的不同，分别由一级分行或总行审批，其中授权额度以内的贷款展期由所辖一级分行审批，授权额度以上的贷款展期由总行审批。对BBB级以下（含BBB级）客户，原则上不予贷款展期
正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款的区别和联系：
贷款风险:
现有贷款风险是指贷款五级分类制度à该制度年5月起，中国人民银行参照国际惯例，制定《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类。
按照贷款风险分为：
I.正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
贷款损失的概率为0。
II.
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